人民银行起草《金融控股公司监督管理关联交易管理办法(征求意见稿)》

新华财经，北京，8 月 30 日。中国人民银行官网30日消息，为规范金融控股公司关联交易行为，促进金融控股公司稳健经营，根据《金融监督管理试行办法》控股公司”（以下简称“”中国人民银行起草了《金融控股公司关联交易管理办法（征求意见稿）》（以下简称《办法》）。

《办法》提出，金融控股公司开展关联交易，应当遵循穿透性识别、合理公正、公开透明、独立治理的原则。

《办法》包括总则、同级金融控股公司关联方、金融控股公司关联交易、内部管理、报告与披露、监督管理、附则等。主要内容包括：

一是确定同级金融控股公司的关联方范围。 《办法》明确了同级关联方的最低合理范围，包括股东关联方、内幕关联方和关联方。同时，金融控股公司和中国人民银行可以按照实质重于形式和渗透的原则，认定可能导致金融机构利益不当转移的自然人、法人或者非法人组织。控股公司或其关联方为金融控股公司的同级关联方。正方形。

二是从多个维度划分相关交易类别。 《办法》根据交易主体的不同，将关联交易分为同级金融控股公司关联交易和关联机构关联交易。根据不同的经营目标，本集团内部交易重点防范虚假交易、利润转移、风险隐患、监管套利等问题，本集团外部关联交易重点防范利益传递风险。 《办法》根据交易类型的不同，将关联交易分为投融资、资产转让、服务提供等，便于统计分析和风险管理。 《办法》根据交易金额的不同，将同级关联交易分为重大关联交易和一般关联交易，分别适用不同的管理要求。

三是对内部管理提出总体要求。在管理制度方面，金融控股公司应建立有效的关联交易管理制度，明确“事前、事中、事后”的全过程控制措施，降低关联交易的复杂性，提高集团公司的管理水平。整体关联交易，并确保集团各层级交易管理系统的有效连接。在治理结构上，金融控股公司董事会设立关联交易管理委员会，金融控股公司设立关联交易管理办公室、领导部门和专职负责管理关联交易风险控制，维护关联方名单。此外，《办法》还要求关联交易管理信息系统、定价、审计和内部问责。金融控股公司应根据自身实际情况，审慎设定关联交易限额，控制关联交易数量和规模，不得从事禁止性行为。

四、分类提出关联交易管理的具体要求。对同级关联交易管理，金融控股公司应注重关联交易的合规性和公平性，建立关联交易协议签订、内部审批等全流程控制措施。在关联机构关联交易管理方面，金融控股公司要充分发挥引导和监督作用，重点关注重要关联企业和非上市非监管主体关联交易的管理合规性。对于集团内交易的管理金融资产交易管理办法，金融控股公司应重点评价交易的合理性、机构间的依存性和风险传染性。对于集团对外关联交易的管理，金融控股公司应重点关注金融控股公司及其关联方向控股股东、实际控制人及其关联方转移利益的风险。

五是强化报告披露要求。金融控股公司应当真实、准确、完整、及时地报告和披露金融控股公司同级关联交易、集团内部交易和对外关联交易的信息。本集团关联交易、集团内部交易和外部关联交易的综合分析评价报告。为强化市场约束作用，《办法》要求金融控股公司披露关联交易相关信息，提高集团经营透明度。

六是明确监督管理措施。中国人民银行会同有关部门建立监管合作和信息共享机制，加强对金融控股公司及其关联方关联交易的监管，及时共享相关关联方和关联交易信息，并采取相应监管措施。必要时按职责分工。对于违反本办法规定的金融控股公司及其董事、监事和高级管理人员、股东和中介机构金融资产交易管理办法，本办法明确了相应的监管措施。

此外，《办法》还设置了相应的过渡性安排。金融控股公司应自本办法实施之日起一年内完善各项制度和治理结构，平稳有序落实相关要求，确保过渡期届满后的关联交易管理。合规性。