【摘要】银行对集体授信客户风险类型进行分析

【摘要】随着我国经济的不断发展，银行的服务客户逐渐发展为集团客户。该集团具有人员众多、跨行业、结构复杂、经营多元化的特点。银行在为这部分人提供信贷服务时，会存在不同程度的风险。如何在控制这些风险的同时提高银行业务质量，提高经济效益，是当前银行面临的关键问题。. 本文将对银行集体授信客户的风险类型进行分析，并提出有效的解决方案。

【关键词】银行；集团信用客户；风险控制

随着市场经济的不断发展，银行信贷业务也出现了一些问题。我们应该重视这些问题，推动银行信贷业务朝着规范、健康的方向发展。对于银行管理来说，集团授信是目前比较常见的一种风险管理，受到各级人民的重视。办理授信业务时，银行会统一为集团客户授信额度，集团内子公司可以占用该授信额度，也可以向集团内第三方公司开户。这种模式为银行的授信方式带来了创新，但在此过程中，所涉及的风险也不容忽视。

一、银行集体授信时，主要风险

银行在向集团客户提供授信业务时，由于客户之间存在关联交易、资金混用、过度融资等现象，给客户授信业务带来风险。主要信用风险如下：

首先，识别风险。银行在向集团客户提供授信业务时银行授信业务法律风险控制培训，未对客户进行标准化筛选，缺乏相应的手段和程序，使得筛选缺乏全面性和准确性。集团客户之间的股权关系复杂，利益隐藏严重，使得银行无法准确识别和掌握集团客户的关联方，无法准确监控关联交易。

二是企业诚信风险。集团客户和中介机构共同展示财务状况，从而延迟风险暴露。这使得管理信用风险变得非常困难。

三是信用风险集中。银行在识别方面存在问题，无法了解和掌握集团客户的具体情况，造成银行与企业之间的信息不对称。此外，由于各银行之间缺乏信息共享，无法全面掌握信息客户的信息，从而出现了集团客户多授信的现象，增加了风险发生率。

四是保证风险。关联企业相互担保和集团客户担保是比较普遍的现象，但很多企业内部控制存在很多问题，控制水平不高。尤其是在财务管理上，责任制无法明确区分，防火墙没有建立起来。如果借款人不及时还清债务，就会发生一系列连锁反应，整个集团都处于尴尬的境地，无法保证银行的债权。

第五，合同风险。银行为集团客户办理授信业务时，集团内企业可使用授信。但集团公司内部情况复杂，授信业务种类较多，各方面手续相对复杂。涉及的合同方较多，相关的法律也很复杂，给银行的信贷工作带来了很大的困难。正确区分担保人和借款人，使相关风险出现。

二、本行对集团授信客户的风险控制办法

1、完善银行内部控制制度和法律法规

一是完善关联公司的法律规定。在我国的相关法律中，如《证券法》、《公司法》等，对关联交易与关联企业的关系没有明确的界定。规定不具体、不系统、相对分散。他们之间的投资和持股比例没有严格界定，也没有限制性条款。上述因素使银行无法正确认识关联企业的经营模式和法律性质，这些关联企业形成的集团客户无法有效识别其内部法律关系。所以，

二是完善内控管理体系。银行在对集团客户进行规范管理时，应根据相应的信贷工作标准制定相应的管理制度。制度要具体、规范、科学。岗位职责细化，对各个岗位和工作环节的风险点进行控制和管理，提高信贷人员的工作能力，准确判断和识别集团客户。

最后，构建整体风险监控机制。银行在关注风险时银行授信业务法律风险控制培训，必须通过关注一个企业的风险来把握整个客户群的风险状况；全面的风险识别和控制能力。

2、建立管理机制，统一管理

银行向集合客户提供授信业务，应当遵循银监会相关管理指引，坚持适当统一的原则，根据银行的具体情况、自身能力，制定授权风险。控制风险及其管理水平。管理机制，并在实际工作中，不断探索新的管理方式，完善管理制度。在开展授信业务时，需要了解和分析集团客户的实际情况，了解其诚信、财务状况、经营情况和管理情况等，准确分析集团客户的风险承受能力和风险状况，以便以给予他们信用。金额合理确定。

3、加强对相关风险的控制

银行在为集团客户开展授信业务时，应按照银监会相关风险管理指引、关联交易等要求建立授信管理机制，该机制应与集体客户授信风险的特点相适应。客户，并收集和跟踪集团客户的相关信息。、授信管理和额度控制、风险预警等有效。对集团客户的资本运作、内部结构、关联交易、外部资本扩张、主营业务等进行深入了解和分析，制定有针对性的风险防范措施，避免过度融资和多头头寸。信用风险。此外，加强授信后管理。在管理过程中，重点管理对象是产能过剩及相关客户的授信管理和风险控制。落实授信条件，跟踪管理贷款资金流向，动态响应授信客户实际经营情况和低压担保情况。具有安全性和可靠性。

4、加强集团客户信息管理

首先，授信人员必须尽职尽责。掌握信贷客户信息，及时归档新信息，更新归档信息，保证风险信息监控的及时性。在信息管理系统中，整合反馈信息，从源头控制风险，防止风险造成更大影响。

此外，银行无法单独控制集合授信客户的风险。银监会建立了相应的风险监测和预警机制，使信用风险得到全面控制。利用内外部信息平台，避免多学分现象。对于各银行信息平台的建设，需要完善数据处理中心，建立内容信息共享平台，为银行内部业务提供信息查询；使用中国人民银行征信登记系统，确保业务保密。在不泄露的基础上，各银行应相互协调沟通，相互提供信息查询，提供信息，实现集团客户经营状况、资信状况、管理状况、财务状况等信息资源共享，防止集团客户。使用银行，存在长期授信现象。

5、关注集团客户的股东和高管

注意股东权益和资本运作，避免金蝉脱壳，造成银行债权开销的现象。另外，要关注企业中的高级管理人员。对于国内的民营企业来说，这部分人对集团的控制力很强，所以要注意这部分集团的运作。

三、结束语

综上所述，银行在为集团客户开展授信业务时，应充分调查和了解授信集团，准确的风险感知，提高授信业务的效率。信用关系建立后，要加强对信用客户的动态监控，制定完善的管理制度，提高信用风险控制能力，将信用风险控制在发生之前，避免造成严重影响的风险。

参考：

[1] 刘洋. 我国产业集中度现状与评价[J]. 河南商学院学报, 2007 (6）: 9-11.

[2] 刘英. 跨行业企业集团合并报表若干问题分析[J]．2001年财务会计月刊(2）: 26-27.