T2日应交收清算数据调整统计可用资金为负数的客户明细通知

51小时通知客户补足资金，避免客户透支。 T日结束时，公司根据中交所发送的T2日应结算的结算数据，对T日交易客户的冻结资金进行调整，统计可用客户明细资金为负。发生透支。 T日结束平仓后，根据客户在T日的持仓情况，计算客户在T1日应支付的证券组合费用，冻结客户资金。统计可用资金为负数的客户，通知客户补足资金，避免T1日末实际平仓时透支。该公司向拖欠的客户收取违约金和罚款利息。公司流动性风险主要是结算风险的处置和报告。公司拖欠资金交割的情况有两种。结算日1030公司备付金账户余额不足的，构成当日交割违约。结算日1800公司备付金账户余额不足的，构成日终结算。违反合约。日间结算违约发生后，资金结算负责人及时排查结算失败原因。如因转账金额计算错误导致结算失败，重新计算转账金额。发送资金划转指令，跟踪资金到账情况，确保资金及时到账。对账 如果因资金不及时划入账户导致结算失败，立即启动应急划转通道重新划转资金，确保资金及时划入账户。同时联系转账银行，查明资金逾期转账原因并解决问题，避免T日资金在途发生。由于1800证券组合结算费已计入当日结算资金划转金额，正常情况下不会出现日终资金结算失败。

当日资金结算和日终资金结算失败，需向中国结算支付违约金和垫款利息。对客户异常透支和垫款的处理和报告。公司监控港股通业务的客户透支和预付款。发现客户规模大、超额透支，如公司垫付资金大幅增加超限等，经纪业务总部、分支机构应及时通知客户补足拖欠资金。付款的客户被收取违约金和罚息。经纪行业52家营业总部和分支机构将风险事件向分管领导汇报，并提交合规与风险管理部，通过协商、法律等方式向客户收取垫款、违约金和罚息。第二十六条 操作风险管理的主要措施包括：公司明确了港股通业务的组织架构和岗位设置，建立了集中管理的组织体系。公司总部管理层依托集中交易、集中清算系统，建立信息化系统，减少人工环节，通过交易系统对报价规则、持仓要求、交易原则等进行前端风控。规范港股通业务相关制度和业务流程。公司规范港股通业务的内部控制制度和业务流程。加强检查力度和频次，使公司业务人员和客户清楚了解港股通业务各业务环节的操作方法、方法和注意事项。明确对不当或违法经营行为承担责任，提高业务效率，及时留下痕迹，为港股通业务规范合规经营奠定了坚实基础。加强业务人员培训和客户培训。公司在开展业务前加强对业务相关岗位人员的培训，要求熟悉和了解业务流程，以降低因业务流程不熟悉而导致操作失误的风险。

针对港股通业务规则与内地A股的差异，除向客户说明港股通业务规则及开户前充分的风险说明及披露外，交易系统客户端界面将新增港股通提醒和帮助模块。提示和展示港股通交易规则及相关风险，避免客户因不了解港股通业务交易规则而引发风险。在业务规则上，以公司提示或显示的信息为准，以上海证券交易所、联交所、中国结算公司上海分公司的港股通业务信息为准。例如，上海证券交易所证券交易服务公司将通过其指定网站公布港股通股票名单及其调整情况。根据上述信息，公司调整了客户可参与的港股通股票范围，并将相关信息告知客户。公司通过客户培训、客户交易提示等方式，向客户告知港股通业务规则。完善港股通技术体系，开展技术体系压力测试。公司在监管部门的指导下，按照相关技术规范进行系统开发和测试。同时，对技术系统实施双备份，制定容灾应急预案，实施机房空间隔离和访问控制制度，完善运行安全管理、计算机病毒防范、数据备份等相关系统，开展技术系统压力测试。制定应急计划。公司制定了详细的港股通业务应急预案，明确相关部门在发生重大突发事件时的应急程序和应急措施。突发事件主要包括公司信息系统发生重大事件导致客户无法正常交易、分行突发事件引发的客户纠纷、客户投诉引发的群体性突发事件、总部和分行火灾、地震、洪水等不可抗力妨碍正常办公和运营的其他情况 其他因维护安全稳定等特殊工作规定需要公司做出紧急决策的情况。

开发风控指标的前端控制。公司对参与港股通的客户资金和交易的限制，通过交易系统实现前端控制，建立完善的风控指标体系。公司对港股通进行日常监控和管理。加强流程审核和关键环节审核。公司对关键业务流程实行严格的审核机制，确保业务流程得到严格执行，控制经营风险。关键流程的每个环节都有一个负责人，负责协调这个环节所涉及的各个部门，确保各个部门按时完成工作。重要岗位和关键环节建立业务审核机制。 54 加强业务流程风险管控和实时监控。港股通业务开展期间华泰证券港股通知识测试答案，要求业务部风控人员和合规风险管理部对系统的授权、额度平衡、执行效果等进行日常监督和实时监督以及港股通业务的流程，以减少部门参与港股通业务的运作。风险。加强对业务流程执行情况的检查公司定期对业务流程制度的执行情况以及流程是否存在缺陷进行评估检查。公司定期或不定期对业务流程进行评估、整理和优化，从业务效率和风险控制的角度删除或增加业务流程环节，在风险可控的前提下实现业务效率最大化。 11. 风险管理和报告。公司及时处理和报告操作风险事件，实施考核问责。开展包括信息技术突发事件在内的突发事件应急处置工作，确保业务顺利开展。第七章日常监控管理机制 第二十七条公司明确了港股通业务日常监控管理中各岗位的职责。经纪业务总部风险监控岗对公司客户的各项风险指标进行日常监控，对分支机构进行日常监控。监督合规与风险管理部对公司港股通业务整体风险情况进行二次监控，对经纪业务总部的日常监控工作进行监督。

日常监控的对象包括但不限于港股通业务客户风险监控指标、客户申报交易、客户持仓风险指标、客户适当性管理等。具体风险监控指标的类型、阈值和计算公式随着监管规则的变化和业务发展而不断更新和完善。日常监控工作原则上采用系统提示、系统预警、人工监管相结合的方式进行。本办法所称系统，是指用于对港股通业务客户资金进行监督管理的专用系统或系统模块。第八章预警流程 第二十八条公司根据风险监测指标的特点和类型设置不同的阈值，通过系统进行统一管理。公司有权根据业务实际情况对相关门槛的调整进行修订，但最新修订的门槛不得超过监管部门或交易所规定的最低标准。第二十九条 每个交易日内，当客户的主要风险监控指标突破公司规定的预警阈值标准时，系统将向分行风控岗和分行风险监测岗发出预警提醒。经纪业务总部、分行通知客户预警 及时披露可能导致损失的风险或情况。第三十条 预警处理的通报主体原则上为分支机构。经纪业务总部对分支机构的预警通报进行监督。第九章 检查与报告 第三十一条 分支机构应当根据公司有关要求，定期或不定期对港股通业务的合规性和风险控制情况进行自查，并向公司有关部门报告。公司自查报告。第三十二条 经纪业务总部负责定期、不定期梳理总结港股通业务合规检查要点，定期、不定期对港股通业务开展情况进行自查。 ，组织开展港股通业务分支机构的合规与风险管理工作。进行抽查，形成检查报告并提交给合规与风险管理部。

56 第三十三条 合规与风险管理部负责将港股通业务合规检查要点纳入合规检查工作底稿，并根据分支机构年度合规检查工作，对港股通相关业务进行现场合规检查。计划 当相关业务出现重大合规或风险事件时，可由经纪业务总部、审计部、合规与风险管理部组成联合检查组，对港股通开展专项合规与风险检查连接相关业务。第三十四条 合规与风险检查的内容包括但不限于业务合规是否违规或受到证券监管机构、行业自律组织等的处罚。合规风险管控是否充分，监管政策是否有效, 公司制度和程序的执行情况 员工是否能正确理解和掌握法律、法规和指南的相关内容及实施细则 是否及时报告违规操作、异常交易、可疑交易等合规问题或风险事件，并采取有效措施积极处理法律法规和公司制度规定的其他内容。第三十五条 分支机构、分公司应于每月月初向券商总部、合规与风险管理部提交其分支机构或下属分支机构的港股通业务合规与风险管理月度自查报告。上个月的。 第三十六条 分公司、分公司、经纪业务总部在业务发展过程中根据监管要求向外界提交的各项报告，应当同时抄送合规与风险管理部。

第三十七条发生各类风险事件，包括但不限于业务失误、司法追索等，分支机构或责任部门应当向合规合规部门通报事件详情及处理流程。 1个工作日。风险管理部合规与风险管理部接到报告后，及时对相关信息进行分析评价，将分析评价结果向公司相关领导和合规与风险管理委员会报告，继续跟踪或协助处理事件。 57 第三十八条 经纪业务总部应当将港股通相关业务管理纳入常态化管理考核机制。公司审计部、合规与风险管理部等相关职能部门应当按照公司《违规处罚实施细则》、《合规绩效考核实施细则》、《合规与风险管理考核问责办法》对违反港股通相关法律法规的，相关业务部门和分支机构将依法追究责任。第十章 第三十九条 本办法由公司经纪业务总部修订解释。未尽事宜按照监管部门和公司的有关规定执行。本办法与监管部门最新要求不一致的，以监管部门的规定为准。第四十条 本办法自发布之日起施行。港股通业务风险控制指标 58 指标分类 序号 指标名称 指标说明 指标阈值处理流程 前端控制 客户开户资产 客户在证券账户和基金账户中的资产 客户开户资产总额 50 万元 可满足其中一项客户开户条件。港股通交易日历可根据上交所、中交所数据及时转发，最新港股通交易日历需在客户交易终端显示。

如果市场因台风等特殊原因暂停或恢复，客户交易方应给予特别提醒。当日额度余额显示或指示交易客户端的相关网页。如因台风等特殊原因暂停或恢复市场，客户交易方应给予特别提醒。试点股票范围为港股通最新试点股票范围。根据联交所、上交所和中国结算的数据，试点股票的范围应在客户的交易终端上同步显示。中国结算参考汇率 港币/人民币 参与港股通业务的客户适用的参考汇率 中国结算标准分为买方参考汇率和卖方参考汇率。根据上交所和中国结算的数据，中国结算的参考汇率可以在T日及时转发。展示。公司参考汇率 港元兑人民币 参与港股通业务的客户适用的参考汇率分为买方参考汇率和卖方参考汇率。 T日公司的参考汇率可以在交易日在客户的交易终端上显示。南向交易没有价格限制。南向交易没有价格限制。南向交易没有价格限制。

港股通最低交易点差、每手手数、最高申报限额 A股与A股的最低交易点差、每手手数、最高申报限额不同。交易终端将提示客户。免费的一站式市场延迟 免费的一站式市场延迟不是实时市场。客户的交易终端出现延迟。 10 不同颜色的语录有不同的含义 不同颜色的语录有不同的含义。当股票上涨时，它是绿色的。当股票下跌时，它是红色的。 11 权益证券有交易限制 部分权益证券在客户的交易终端有交易限制。 12 证券结算周期的区别 港股通的结算周期为T，在客户交易端进行提示。 13 企业行为相关服务受限 内地投资者无法通过港股通业务获得新股认购、配股、公开发行、认股权证转换、分红权选择等服务。 14 现金红利派发延迟 中国结算需要在收到香港结算派发的外币红利资金后三个港股通交易日内办理外汇、清算、派发等业务。投资者通过港股通获得的现金分红将在客户交易提示中延迟。 15.投票规则不同。内地投资者申报意愿的时间比香港市场投资者要短。他们可以没有权利登记日期。以投票截止日的持股量作为计算依据。此时按比例分配持有基地的数量。在事务的客户端提示。

港股通股票按照《中华人民共和国证券法》、《企业会计准则》、《中国证监会香港证券及期货事务部《监事会联合公告》以及上海证券交易所和中国结算公司的港股通业务方案及相关细则制定了本会计方法。第一章会计准则第一条港股通业务的会计准则与现行A股业务相同。第二条港股通业务的会计核算符合企业会计准则的要求。第二章会计科目设置 第三条设置“证券交易清算港股通业务”二级分项，计算港股通业务一、二级结算交割时差。第四条“客户港股通”第三级明细账户核算公司代理客户港股通结算资金的收付。第六条“保证金港股通业务”第三级明细科目核算公司为开展港股通业务支付的结算保证金。支付的国际收支、押金和集中抵押。 第八条 设立“结算准备金-公司子控制资金”三级明细科目华泰证券港股通知识测试答案，核算公司自营南向支付的国际收支和押金。贸易业务。第三章会计第九条代理业务一、港股通业务保证金结算准备金保证金港股通业务银行存款自有资金