增值税纳税申报比对管理操作规程（试行）〉的通知

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根据《国家税务总局关于印发增值税纳税申报比对操作规程（试行）的通知》（税总发[2017]124号）和《国家税务总局》税务总局关于增值税纳税申报比对（试行）《管理操作条例（试行）》《关于实施有关事项的通知》（税总函[2018]94号）规定：

增值税申报功能自2018年5月1日起调整更新。

1、调整增值税一般纳税人申报页面，去掉“一窗比对”按钮；不再是之前比较后上报的操作方式，而是点击申报按钮，同时进行一窗比较。

2、新增小规模增值税纳税人一窗比对功能，点击提交即可实现一窗比对。

3、您必须在报告前复制帐单数据。

申请流程变更如下：

1

请先登录开票软件

2

登录举报平台进行举报

3

登录发票系统进行远程清卡

为了更好的在7月份报出，所有财务和会计人员必须在月底通知公司的开票人员。月初第一件事就是打开开票软件进行报表汇总。

目前，开票软件报表和汇总都是自动完成的。月初首次进入开票软件时，系统会提示“报告汇总已完成”，让会计师放心报告。申报成功记得通知开票人员，进入开票软件清卡！

从上个月的情况来看，部分纳税人在完成申报后未能清卡，提示原因：一窗比对失败，未申报或比对增值税。出现这个问题的原因是网上申报平台升级后操作流程发生了变化。请前台纳税人注意遵守《网上办税平台升级通知》：请打开开票软件，进入报税处理功能，完成报税前的报告和汇总。完成增值税申报后，申报成功后即可打开开票软件清卡。如纳税人未按上述程序办理，已将申报资料写入进三系统，前台可取消申报表重新办理。如果税款已经入库，可以进入报关纠错，保存报关单。

发票系统清算事宜

温馨提示：小规模纳税人和一般纳税人上报汇总成功就是抄税，无论上月是否开具发票，是否需要申报，请登录开票软件复制报告并清卡月！否则，如果税控设备被锁，只能去办税大厅解锁！

由于官方实行申报比对政策，需要先抄税，后申报，最后清卡。详情请多留意当地税务部门的具体要求！

发票软件必须升级到最新版本！那么最新版的金税盘开票软件如何判断是否抄税清卡呢？请按照以下步骤操作

一、查看开票软件版本号

目前要求的开票软件版本必须为180425或更高版本，低于此版本的开票版本将无法正常工作！查看方法如下：进入计费软件，点击最后一个菜单“帮助”下的“关于”

注意，版本号为：V2.1.30 180425 最新税号为：30.0

目前，根据国家财税总局【关于调整增值税税率的通知】财税[2018]32号文件要求：自2018年5月1日起，纳税人有增值税应税销售或进口商品，原适用17%和11%的税率分别调整为16%和10%。

● 这也要求所有开票系统必须升级到版本 180425

二、如果可以正常清卡，那么当再次进入结算时，会出现如下提示：

出现此提示，说明金税盘已复制清零！

三、查看金税盘状态，查看是否已复制清税：

1.登录系统抄税-报税-登录清卡。必须遵守此命令。税单复印后不能直接清卡。具体方法如下：

请在电脑联网后登录发票系统，系统会自动上报汇总

请点击“报税处理→状态查询”，点击“增值税专用发票和普通增值税发票”，截图如下：

当前月份是七月

此图片已复制上报汇总成功就是抄税，已清卡成功

1

锁定日期为：下个月中下旬的某一天

死锁日期：2018 年 8 月 16 日

2

税务信息为：“无”

报税信息为“无”，说明刷卡成功

3

最后报税日期为：当月1日00:00

（如上图）最后报税日期为2018年7月1日00:00

4

税单的开始日期为：次月1日

（如上图）税务复制的开始日期为2018年8月1日

●如果同时满足以上条件，可确认本月报税清卡成功。

如果抄税的开始日期已经变成了下个月1号，但是报税信息显示“是”，说明公司还没有清卡，需要进入开票系统清关申报成功后再刷卡！

2.本月征税期内的小规模纳税人须按季报税，即报税

3.报税成功后，需要重新登录系统完成自动清卡。登录系统过程中请保持电脑网络畅通，否则会影响清卡。

发票软件（税控盘版）拷贝方法

1、插入税控面板，电脑联网后登录开票系统，进入在线复制功能项。

在纳税复制界面中，如果有增值税专用发票、增值税普通发票、二手车销售统一发票、机动车销售统一发票，需要点击报表汇总（复制报表）。

2、完成增值税申报。

3、报税成功后，需要重新登录系统，然后回到“报税处理-在线复制”，依次点击“撤销”，会提示反向监控成功。

4、打开纳税申报处理-状态查询-监控管理信息，查看开票期限是否与下个月的申报期限更新。

来源为祥顺财会，节税宝应转载发表

所以，既然大家都想通了，明白的可以给个赞！

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